银行从业资格(风险管理)模拟试卷82(题后含答案及解析)

银行从业资格（风险管理）模拟试卷82 (题后含答案及解析)

题型有：1. 单选题 2. 多选题 3. 判断题

单选题本大题共90小题，每小题0.5分，共45分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。

1． 以下不属于影响金融工具久期因素的是（ ） A．金融工具的到期日 B．金融工具的发行日期

C．到期日之前支付金额的大小

D．距下一次重新定价目的时间长短

正确答案：B

解析：一般而言，金融工具的到期日或距下一次重新定价日的时间越长，并且在到期日之前支付的金额越小，则久期的绝对值越高，发行日期不会对久期有什么影响，久期看重的是未来的发展，因此有影响的是距离到期日的时间，故选项B不是影响因素，选B。

2． 为了（ ），中国人民银行于2004年开始实行差别存款准备金及再贷款浮息制度。

A．扩大货币流通量 B．紧缩货币

C．提高商业银行业的信誉度

D．敦促商业银行加强流动性管理

正确答案：D

解析：选项C显然错误，提高信誉度是依靠各家银行自身的管理。题干中只说明是实行差别准备金及再贷款浮息制度，只有选项D是正确的，是为了加强银行流动性管理，选D。

3． 在进行现金流量分析的时候往往还需要分析考虑不同发展时期的现金流特性，这是因为（ ）

A．企业发展可能处于开发期、成长期、成熟期或者衰退期等不同的时期 B．企业的经营管理状况在一年四季都会有不同的变化 C．企业的管理者可能随着时间的变化产生变更

D．企业的贷款和还贷有着时间上的高峰期和低潮期

正确答案：A

4． 与单一法人客户相比，（ ）不是集团法人客户的信用风险具有的特征。

A．连环担保普遍

B．财务报表真实性较好 C．风险识别难度大 D．贷后管理难度大

正确答案：B 解析：集团法人客户的状况通常较单一法人客户更为复杂，企业集团往往根据需要随意合并报表的关键数据，使得商业银行在解读集团法人客户，的财务报表时面临着很大的问题，选项B的说法显然是错误的，选B。

5． 如果某2年期债券麦考利久期为1.6年，债券目前价格为101.00元，市场利率为8％，假设市场利率突然上升2％，则按照久期公式计算，该债券价格（ ）

A．上涨2.94％ B．上涨3.20％ C．下跌2.94％ D．下跌3.20％

正确答案：C

6． 下列有关利率风险的说法中，正确的是（ ）

A．若银行以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源，当利率下降时，银行的未来收益将减少

B．在利息收入和支出所依据的基准利率变动不一致的情况下，也会对银行的收益或内在经济价值产生不利的影响

C．银行利用5年期的债券的空头头寸为10年期债券的多头头寸进行保值，就不会存在收益率曲线风险

D．存款人根据利率变动重新安排存款，借款人根据利率变动重新安排贷款，银行收益不受影响

正确答案：B

解析：利率下降时，银行的未来收益将增加，因为短期存款需要支付的利息变少了，而长期贷款所得到的利息还是按以前的利率计算的，选项A错误。选项C中，包含基准利率风险，存在收益率风险，风险会一直存在，选项C错误。选项D中，存款人和借款人的重新安排是会影响银行的收益的，选B。

7． 下列关于操作风险的人员因素的说法中错误的是（ ）

A．缺乏足够的后援人员，相关信息缺乏共享和文档记录及缺乏岗位轮换制等是员工知识技能匮乏造成风险的体现

B．违反用工法造成损失的原因包括劳资关系、环境安全性、性别歧视和种族歧视等

C．员工越权行为包括滥用职权、对客户进行误导或者支配超出其权限的资金额度，或者从事未经授权的交易等，致使商业银行发生损失的风险

D．内部欺诈原因类别可分成未经授权的活动、盗窃和欺诈两类

正确答案：A

解析：选项A中缺乏后援人员，显然不是员工知识技能匮乏的体现，而是核心雇员流失造成风险的体现，选A。

8． 根据我国监管机构的要求，商业银行可以选择三种操作风险资本计量的方法，其中风险敏感度最高的是（ ）

A．高级计量法 B．标准法

C．替代标准法 D．内部评级法

正确答案：A 解析：标准法、替代标准法、高级计量法的复杂程度和风险敏感度逐渐增强，操作风险管理仍处于较低水平的商业银行可以选择较为简单的标准法或替代标准法。高级计量法的风险敏感度最高，商业银行采用这种高级量化方法更能真实反映操作风险状况。选A。

9． 流动性缺口的定义为（ ）

A．90天内到期的流动性资产减去90天内到期的流动性负债的差额 B．60天内到期的流动性资产减去60天内到期的流动性负债的差额 C．30天内到期的流动性资产减去30天内到期的流动性负债的差额 D．120天内到期的流动性资产减去120天内到期的流动性负债的差额

正确答案：A

10． 风险监测（ ） A．是连续的、动态的过程

B．需要跟踪已识别风险的发展变化情况

C．应当根据风险的变化情况及时调整风险应对计划，并对已发生的风险及其产生的遗留风险和新增风险及时识别、分析

D．以上都对

正确答案：D

11． RAROC是指经预期损失和以（ ）计量的非预期损失调整后的收益率。

A．核心资本 B．经济资本 C．附属资本 D．监管资本

正确答案：B 12． 以下关于经济合作与发展组织(OECD)的公司治理观点的说法中错误的

是（ ）

A．如果股东权利受到损害，他们应有机会得到有效补偿

B．公司治理应当维护股东的权利，确保包括小股东和外国股东在内的全体股东受到平等的待遇

C．治理结构框架应确保经理对公司的战略性指导和对管理人员的有效监督 D．治理结构应当确认利益相关者的合法权利，并且鼓励公司和利益相关者为创造财富和工作机会以及为保持企业财务健全而积极地进行合作

正确答案：C

解析：OECD认为，公司治理应当维护股东的权利，确保包括小股东和外国股东在内的全体股东受到平等的待遇；如果股东的权利受到损害，他们应有机会得到有效补偿；治理结构应当确认利益相关者的合法权利，并且鼓励公司和利益相关者为创造财富和工作机会以及为保持企业财务健全而积极地进行合作；治理结构应当保证及时、准确地披露与公司有关的任何重大问题的信息(包括财务状况、经营状况、所有权状况和公司治理状况的信息)；治理结构框架应确保董事会对公司的战略性指导和对管理人员的有效监督，并确保董事会对公司和股东负责。选项ABD的说法均正确，选C。

13． 下列关于收益计量的说法中，正确的是（ ）

A．相对收益是对投资成果的直接衡量，反映投资行为得到的增值部分的绝对量

B．绝对收益是对投资成果的直接衡量，反映投资行为得到的增值部分的绝对量

C．资产多个时期的百分比收益率等于其各时期百分比收益率之和 D．百分比收益率衡量了绝对收益

正确答案：B

解析：选项A中要解释的是相对收益的概念，但是最后出现了“绝对量”，显然错误。相对收益是有一个参考基准的，通常是基于期初的投资额对期末的投资成果进行度量。选项C，略加考虑就可知道。多个时期的百分比相加很可能就超出100％这就没有百分比收益率的意义了，多个时期的百分比收益率也应按照期初和期末的价格来计算。选项D显然错误，绝对收益不会用百分比表示，百分比收益率衡量的是相对收益。选B。

14． 假定股票市场一年后可能出现5种情况，每种情况所对应的概率和收益率如下表所示：则一年后投资股票市场的预期收益率为（ ）

A．18.25％ B．27.25％ C．11.25％ D．11.75％

正确答案：D

15． 以下不属于资本公积的是（ ）

A．外币资本折算差额 B．关联交易差价 C．股权投资准备 D．可转换债券

正确答案：D

16． 巴塞尔委员会鼓励商业银行使用（ ）来计量信用风险。 A．基于内部评级的方法 B．基于外部评级的方法 C．VaR方法

D．严格遵照监管当局的要求

正确答案：A 解析：巴塞尔委员会鼓励有条件的商业银行使用基于内部评级的方法来计量违约概率、违约损失率、违约风险暴露并据此计算信用风险监管资本，有力地推动了商业银行信用风险内部评级体系和计量技术的深入发展。选项A正确。

17． 以下关于CreditMonitor模型的说法中错误的是（ ） A．CreclitMonitor模型是适用于上市公司的违约概率

B．其核心在于把企业与银行的借贷关系视为期权买卖关系 C．其期权的执行价格就是企业债务的价值

D．根据风险资产的历史违约数据计算违约概率

正确答案：D

18． 按照国际惯例，对企业信用评定采用的方法是（ ） A．信用评级办法 B．信用评分办法

C．信用评级和评分相结合 D．以上都不对

正确答案：A

19． 信用评分模型的关键在于特征变量的选择和（ ） A．商业银行内部信息 B．各自权重的确定 C．监管机构提供的信息 D．现金流量

正确答案：B

解析：信用评分模型的关键在：f特征变量的选择和各自权重的确定。

20． 计算违约风险暴露时，如果客户已经违约，那么相应的违约风险暴露

为（ ）

A．违约时的债务账面价值 B．违约时债务的市场价值 C．以上任何一种都可以 D．以上都不对

正确答案：A 解析：违约风险暴露是指债务人违约时的预期表内项目和表外项目的暴露总额。如果客户已经违约，则违约风险暴露为其违约时的债务账面价值;

21． 通常不会造成商品价格风险的是（ ） A．小麦 B．原油 C．大豆 D．黄金

正确答案：D

22． 下列关于货币互换的说法中错误的是（ ）

A．货币互换是指交易双方基于不同的货币进行的现金流交换 B．货币互换通常需要在互换交易的期初和期末交换本金

C．货币之间的汇率由双方事先确定，且该汇率在整个互换期间保持不变 D．货币互换交易双方规避了利率和汇率波动造成的市场风险

正确答案：D 解析：货币互换是指交易双方基于不同货币进行的现金流交换。与利率互换有所不同，货币互换除了在合约期间交换各自的利息收入外，通常还需要在互换交易的期初和期末交换本金。货币之间的汇率由双方事先确定，且该汇率在整个互换期间保持不变。因此，货币互换的交易双方同时面临着利率和汇率波动造成的市场风险。

23． 以下关于期权内在价值的理解错误的是（ ）

A．内在价值是指在期权存续期间，执行期权所能获得的收益或利润 B．期权的执行价格优于即期市场价格时，则该期权具有内在价值 C．当期权为价外期权或平价期权时，其内在价值为零 D．价内期权和平价期权的内在价值为零

正确答案：D

解析：期权的内在价值是指在期权的存续期间，执行期权所能获得的收益。如果期权的执行价格优于即期市场价格，则该期权具有内在价值。所以，价外期权与平价期权的内在价值为零。

24． 下列不属于影响期权价值因素的是（ ） A．标的资产的市场价格

B．期权的执行价格

C．标的资产价格的波动率

D．外汇储备中美元所占的比重

正确答案：D

解析：期权的价值受标的资产的市场价格、期权的执行价格、期权的到期期限、标的资产价格的波动率、市场利率以及期权合约期限内标的资产的红利收益等多种因素影响。

25． CreditRisk+模型认为贷款组合违约率服从（ ） A．边际分布 B．二项分布 C．泊松分布 D．正态分布

正确答案：C

解析：CreditRisk+模型认为，贷款组合中不同类型的贷款同时违约的概率很小且相互，因此，贷款组合的违约率服从泊松分布。故选C。

26． 长期次级债务是指原始期限最少在（ ）年以上的次级债务。 A．3 B．5 C．7 D．9

正确答案：B

27． 标准法以1988年《巴塞尔资本协议》为基础，采用（ ）确定风险权重。

A．外部评级机构 B．内部评级机构 C．A和B相结合 D．以上都不是

正确答案：A

解析：标准法以1988年《巴塞尔资本协议》为基础，采用外部评级机构确定风险权重，使用对象是复杂程序不高的银行。

28． 以下不属于关键风险指标的是（ ） A．人员在当前部门的从业年限 B．客户投诉占比 C．员工人均培训费用 D．竞争能力指标

正确答案：D

29． 已知一家商业银行的资产总额为300亿元，风险资产总额为200亿元，其中资产风险暴露为80亿元，预期损失为40亿元，那么该商业银行的预期损失率是（ ）

A．0.5 B．0.08 C．0.2 D．0.13

正确答案：A

30． 以下关于贷款转让的论述中，正确的是（ ） A．单笔贷款转让，其风险和价值一般易于评估

B．组合贷款转让的难点在于资产组合的风险与价值评估缺乏透明度

C．应当根据成本与收益的综合分析来确定以组合方式还是单笔贷款方式进行贷款转让

D．以上都正确

正确答案：D

31． 在商业银行的经营过程中，（ ）决定其风险承担能力。 A．资产规模和商业银行的风险管理水平 B．资本金规模和商业银行的风险管理水平 C．资产规模和商业银行的盈利水平 D．资本金规模和商业银行的盈利水平

正确答案：B 解析：在商业银行的经营过程中，有两个至关重要的因素决定其风险承担能力：一是资本金规模，因为资本金可以吸收商业银行业务所造成的风险损失，资本充足率较高的商业银行有能力接受相对高风险、高收益的项目，比资本充足率低的商业银行具有更强的竞争力；二是商业银行的风险管理水平。资本充足率仅仅决定了商业银行承担风险的潜力，而其所承担的风险究竟能否带来实际收益。最终取决于商业银行的风险管理水平。

32． 20世纪60年代，商业银行的风险管理进入了（ ） A．全面风险管理模式阶段 B．资产风险管理模式阶段 C．资产负债风险管理模式阶段 D．负债风险管理模式阶段

正确答案：D

33． 下列关于商业银行的风险管理模式的说法中错误的是（ ）

A．资产负债风险管理模式重点强调对资产业务和负债业务的协调管理，通过匹配资产负债期限结构、经营目标互相代替和资产分散实现总量平衡和风险控制

B．利率、汇率、商品期货／期权等金融工具大量涌现是在资产风险管理模式阶段

C．20世纪60年代以前商业银行的风险管理属于资产风险管理模式阶段 D．全面风险管理模式体现了全球的风险管理体系

正确答案：B

解析：资产负债风险管理模式阶段利率、汇率、商品期货／期权等金融衍生工具大量涌现为金融机构提供了更多的资产负债风险管理工具。

34． 若1年期即期利率为5%，2年期即期利率为8％，则其对应的1年后的1年期利率为（ ）

A．1.60％ B．3.00％ C．11.09％ D．12.80％

正确答案：C

35． 银行监管的首要环节是（ ） A．颁布法律法规 B．市场准入 C．核心理念 D．经营方针

正确答案：B

36． 根据《巴塞尔新资本协议》的有关规定，操作风险损失事件被划分为（ ）种事件类型。

A．6 B．7 C．8 D．9

正确答案：B 37． 某银行2009年对A公司的一笔贷款收入为1000万元，各项费用为200万元，预期损失为100万元，经济资本为：16000万元，则RAROC等于（ ）

A．4.38％ B．6.25％ C．5.00％ D．5.63％

正确答案：A

38． （ ）可以识别哪些风险因素与风险损失具有高度关联，使得操作风险识别、评估、控制和监测流程变得更加有针对性。

A．随机模型 B．计量模型 C．资本模型

D．因果分析模型

正确答案：D

39． 假设某项交易的期限为125个交易日，并且只在这段时间占用了所配置的经济资本。此项交易对应的RAROC为4％，则调整为年度比率的：RAROC等于（ ）

A．4.00％ B．4.08％ C．8.00％ D．8.16％

正确答案：D

40． 下列不属于广义的资产证券化的是（ ） A．信贷资产证券化 B．金融资产证券化 C．实体资产证券化 D．现金资产证券化

正确答案：B 解析：广义的资产证券化是指某一资产或资产组合采取证券资产这一价值形态的资产运营方式，包括：信贷资产证券化、实体资产证券化、证券资产证券化、现金资产证券化。

41． 下列关于即期外汇交易的说法中，不正确的为（ ） A．可以满足客户对不同货币的需求

B．可以用于调整持有不同外汇头寸的比例以降低汇率风险 C．可以用来套期保值

D．是指现金交易或现货交易

正确答案：C 解析：即期是指现金交易或现货交易，交易的一方按约定价格买人或卖出一定数额的金融资产交付及付款在合约订立后的两个营业日内完成。即期外汇买卖除了町以满足客户对不同货币的需求外，还可以用调整持有不同外汇头寸的比例以降低汇率风险。

42． 以下关于远期利率合约的说法中错误的是（ ） A．远期利率合约是将利率提前确定下来 B．远期利率合约是一项表内业务

C．债务人可以通过使用远期利率合约，固定未来的债务成本，规避了利率可能上升的风险

D．债权人通过远期利率合约，保证未来的投资收益，规避了利率可能下降的风险

正确答案：B 解析：远期利率合约是一种主要的远期交易产品，是指交易双方同意在合约签订日，提前确定未来一段时间(协定利率的期限)的贷款利率或投资利率，协定利率的期限通常是一个月至一年。远期利率合约足一项表外业务。显然，选项B错误。

43． 银行业危机的主要原因是（ ） A．银行负债规模的盲目扩张 B．银行资产规模的盲目扩张 C．银行业监管的缺失

D．银行业的混业经营模式

正确答案：B 解析：银行业资产规模的盲目扩张是银行业危机的主要原因，百目扩张导致商业银行资产质量不高，银行体系积聚了大量较高的风险。故选B。

44． 债务人对银行的实质性信贷债务逾期（ ）天以上即被视为违约。 A．30 B．50 C．60 D．90

正确答案：D

解析：根据《巴塞尔新资本协议》，当下列一，项或多项事件发生时，债务人即被视为违约：(1)债务人对银行的实质性信贷债务逾期90天以上。(2)银行认定，除非采取变现抵(质)押品等追索措施，债务人可能无法全额偿还对银行的债务。

45． “ROCA”中的“R”是指（ ） A．风险管 B．操作 C．遵守法规 D．资产质量

正确答案：A

46． X、Y分别表示两种不同类型借款人的违约损失，其协方差为0.08，X的标准差为0.90，Y的标准差为0.70，则其相关系数为（ ）

A．0.630 B．0.072 C．0.127 D．0.056

正确答案：C

47． 根据巴塞尔委员会的规定，计量市场风险监管资本的公式为（ ） A．市场风险监管资本=附加因子+最低乘数因子3×VaR B．市场风险监管资本=最低乘数因子3×VaR

C．市场风险监管资本=(附加因子+最低乘数因子3)×VaR D．市场风险监管资本=(附加因子+最低乘数因子5)×VaR

正确答案：C

48． 以下关于历史模拟法的缺陷的论述中，不正确的是（ ） A．单纯依靠历史数据进行风险计量，将低估突发性的收益率波动 B．风险计量的结果受制于历史周期的长度 C．以大量历史数据为基础，对数据依赖性强 D．存在相当程度的模型风险，工作量过小

正确答案：D

49． 以下不属于现金类资产的是（ ） A．本外币现金 B．银行存单 C．黄金

D．银行发行的债券

正确答案：D

解析：银行发行的债券属于高质量的金融工具，不属于现金类资产，选D。

50． 商业银行普遍采用的用于计算VaR值的模型技术不包括（ ） A．方差一协方差法 B．历史模拟法 C．蒙特卡洛模拟法

D．制作风险清单分析法

正确答案：D

解析：风险价值是指在一定的持有期和置信水平下，利率、汇率等市场风险

要素的变化可能对资产价值造成的最大损失。目前，商业银行普遍采用的用于计算VaR值的模型技术主要有三种：方差一协方差、历史模拟法和蒙特卡洛法。制作风险清单分析法属于常用的风险识别方法。选D。

51． 以下关于久期分析的缺陷的论述中，不正确的是（ ） A．久期分析只能反映利率的重新定价风险，不能反映基准风险 B．久期分析不能准确反映利率大幅度变动时头寸价值的变动 C．久期分析只描述了头寸价值与利率变动的非线性变动 D．久期分析只描述了头寸价值与利率变动的线性变动

正确答案：C

解析：久期分析存在一定的局限性：(1)如果在计算敏感性权重时对每一时段使用平均久期，即采用标准久期分析法，久期分析仍然只能反映重新定价风险，不能反映基准风险，以及因利率和支付时间的不同而导致的头寸的实际利率敏感性差异，也不能很好地反映期权性风险。(2)对于利率的大幅变动(大于1％)，由于头寸价格的变化与利率的变动无法近似为线性关系，因此，久期分析的结果就不再准确，显然C错误，选C。

52． 下列关于各风险管理组织中各机构主要职责的说法中，正确的是（ ） A．董事会负责执行风险管理，制定风险管理的程序和操作规程

B．高级管理层是商业银行的最高风险管理／决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任

C．最高风险管理委员会负责拟定全行的风险管理和指导原则

D．风险管理部门从事内部尽职监督、财务监督、内部控制监督等监察工作

正确答案：C

解析：(1)董事会是商业银行的最高风险管理／决策机构，确保商业银行有效识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各种风险，并承担商业银行风险管理的最终责任。董事会通常设置最高风险管理委员会，负责拟定全行的风险管理和指导原则。(2)监事会对股东大会负责，从事商业银行内部尽职监督、财务监督、内部控制监督等监察工作。(3)高级管理层的主要职责是负责执行风险管理，制定风险管理的程序和操作规程，及时了解风险水平及其管理状况，并确保商业银行具备足够的人力、物力和恰当的组织结构、管理信息系统以及技术水平，来有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各种风险。(4)风险管理部门主要负责组织、协调、推进风险管理在全行内的有效实施。

53． 若借款人甲、乙内部评级1年期违约概率分别为0.02％和0.04%，则根据《巴塞尔新资本协议》，二者的违约概率分别为（ ）

A．0.02％，0.04％ B．0.03％，0.03％ C．0.02％，0.03％ D．0.03％，0.04％

正确答案：D

54． 假定某企业2009年的销售成本为50万元，销售收入为100万元，年初资产总额为170万元，年底资产总额为190万元，则其总资产周转率约为（ ）

A．20％ B．26％ C．53％ D．56％

正确答案：D

55． 某企业2009年销售收入为10亿元人民币，销售净利率为14％，2009年初所有者权益为39亿元人民币，2009年末所有者权益为45亿元人民币，则该企业2009年净资产收益率为（ ）

A．3.00％ B．3.11％ C．3.33％ D．3.58％

正确答案：C

56． 商业银行不能通过（ ）的途径了解个人借款人的资信状况。 A．查询中国人民银行个人征信系 B．查询税务部门个人客户信用记录 C．从其他银行购买客户借款记录 D．查询海关部门个人客户信用记录

正确答案：C

57． 风险管理最根本的动力来源是（ ） A．损失 B．洗钱活动 C．手续费 D．资本

正确答案：D

58． 我国商业银行的人民币超额准备金率（ ） A．不得低于25％ B．不得高于25％ C．不得低于2％ D．不得高于2％

正确答案：C

59． 目前全球信用衍生产品市场交易的主导方式是（ ） A．场内交易 B．场外交易 C．内幕交易 D．价差交易

正确答案：B 解析：场内交易将成为未来全球信用衍生产品市场的主流交易方式，但短期内全球信用衍生产品市场的交易方式仍将以场外交易为主导，选B。

60． 如果某商业银行的敏感负债为100亿元，脆弱资金为50亿元，比较稳定的核心存款为300亿元，如果对于以上每项负债都提取10％作为相应的法定储备，该商业银行最近又发放一笔30亿元贷款。那么该商业银行的负债流动性需求为（ ）

A．120亿元 B．126亿元 C．130亿元 D．135亿元

正确答案：B

61． 如果某商业银行的敏感负债为100亿元，脆弱资金为50亿元，比较稳定的核心存款为300亿元，如果对于以上每项负债都提取10％作为相应的法定储备，该商业银行最近又发放一笔30亿元贷款。商业银行对新发放的30亿元贷款的流动性准备是（ ）

A．24亿元 B．9亿元 C．4.5亿元 D．30亿元

正确答案：D

解析：由于贷款发放之后，客户可能立即提取，因此，商业银行必须持有充足的资金，并且通常是100％的现金。可知选项D是符合题意的计算结果，选D。

62． 如果某商业银行的敏感负债为100亿元，脆弱资金为50亿元，比较稳定的核心存款为300亿元，如果对于以上每项负债都提取10％作为相应的法定储备，该商业银行最近又发放一笔30亿元贷款。商业银行短期内的总的流动性需求为（ ）

A．150亿元 B．154亿元 C．156亿元 D．160亿元

正确答案：C

解析：该商业银行总的流动性需求一商业银行的负债流动性需求+1.0×新增贷款=156亿元，选C。

63． 《巴塞尔新资本协议》(完全版)颁布于（ ） A．2006年 B．2004年 C．2008年 D．2009年

正确答案：A

． 在综合评级标准中，综合评级2级表明（ ） A．该级别的银行几乎在每一个方面都是健全的 B．该级别的银行存在性质不重的弱点 C．该级别的银行存在较严重的弱点 D．该级别的银行存在比较严重的问题

正确答案：B

65． 速动资产的计算中应扣除的是（ ） A．应付账款 B．不动资产

C．经营活动现金流量 D．待摊费用

正确答案：D

66． 资产组合模型主要用于（ ） A．组合风险监测 B．单一风险监测 C．违约率计算 D．国家风险监测

正确答案：A

67． 以下关于商业银行操作风险的说法中，不正确的是（ ）

A．根据商业银行管理和控制操作风险的能力，可以将操作风险划分为可规避的操作风险、可降低的操作风险、可缓释的操作风险和应承担的操作风险

B．商业银行不管尽多大努力，采用多好的措施，购买再多的保险，总会有操作风险发生

C．商业银行对于无法避免、降低、缓释的操作风险束手无策 D．商业银行应为必须承担的风险计提损失准备或分配资本金

正确答案：C

解析：选项C的表述中出现了对风险管理很消极的态度，对于无法避免、降低、缓释的操作风险可以计提损失准备或者分配资本金，选C。

68． 在操作风险经济资本计量的方法中，（ ）是指商业银行在满足监管机构提出的资格要求，以及定性和定量标准的前提下，通过内部操作风险计量系统计算监管资本要求。

A．内部评级法 B．基本指标法

C．标准法D。高级计量法

正确答案：D 解析：高级计量法是指商业银行在满足监管机构提出的资格要求，以及定性和定量标准的前提下，通过内部操作风险计量系统计算监管资本要求。经监管机构批准，商业银行可就大部分业务条线使用高级计量法，对其余业务条线使用标准法。

69． 下列商业银行操作风险管理和控制措施中，属于风险缓释措施的是（ ）

A．减少在不熟悉市场的交易 B．强化交易员限额交易制度 C．购买保险

D．为操作风险分配资本金

正确答案：C 解析：根据商业银行操作风险管理的能力和资本金水平，风险可以分为可规避的操作风险、可降低的操作风险、可缓释的操作风险、应承担的操作风险。本题中，四个选项分别就是控制这四种风险的相应措施。选项A是减少交易，是一种风险规避的措施。选项B是强化制度，是对可降低的风险采取的措施。选项D是对必须要承担的风险分配准备金。只有选项C是风险缓释的措施。通常，风险缓释的方案往往带有一定的专业性，包括制订应急和连续作业方案、购买保险和业务外包等措施，故选C。

70． 商业银行面对信息技术基础设施严重受损以致影响正常业务运行的风险，不可以通过（ ）来进行操作风险缓释。

A．提高电子化水平以取代手工操作 B．制定连续营业方案 C．购买电子保险

D．IT系统灾难备援外包

正确答案：A

解析：题干中已经指出信息基础设施严重受损，不影响正常业务运行，应该辅以手工操作，而选项A的方案恰恰相反。有选项A例外，故选A。

71． 投资者把他的财富的30%投资于一项预期收益为0.15、方差为0.04的

风险资产，70%投资于收益为6％的国库券，那么他的资产组合的预期收益为（ ）

A．0.114 B．0.085 C．0.295 D．0.087

正确答案：D

72． 下列不属于资产支持证券的基础资产的是（ ） A．住房抵押贷款证券 B．汽车消费贷款 C．信用卡收款 D．贸易应收款

正确答案：A

73． 内部评级法下经济资本计量的基础是（ ） A．风险因子计量 B．违约风险暴露计量 C．期限计量

D．债务人违约概率计量

正确答案：A

74． 标准法下的信用风险计量框架不包括（ ） A．商业银行的信贷资产

B．对主权国家的非零售类信贷资产

C．允许商业银行通过抵押手段进行信用风险缓释

D．将各种风险加权资产合计即可算出商业银行要求应当持有的最低信用风险资本

正确答案：D

75． 在客户风险监测中，属于实力类指标的是（ ） A．公司治理结构 B．经营组织架构 C．信用记录 D．资金实力

正确答案：D

76． 以下关于商业银行风险文化的论述中，不正确的是（ ）

A．风险文化贯穿于商业银行的整个生命周期，不能通过突击式的培训达到

目的

B．商业银行应当通过制度建设，将风险文化融入每一位员工的日常行为中 C．商业银行的风险文化建设应当主要交由风险管理部门来完成

D．商业银行的风险文化应当随着内外部经营管理环境的不断变化而不断修正

正确答案：C 解析：风险文化是商业银行在经营管理活动中逐步形成的风险管理理念、哲学和价值观，通过商业银行的风险管理战略、风险管理制度以及广大员工的风险管理行为表现出来的一种企业文化。风险管理战略应该纳入商业银行整体战略之中，并服务于业务发展。由于商业银行的内外部经营管理环境不断发生变化，风险文化也会被不断修正，因此商业银行无法通过突击式的培训和教育达到培育风险文化的目的，而只能将其贯穿到商业银行的整个生命周期。商业银行应当建立管理制度并实施绩效考核，将风险文化融入每一位员工的日常行为中。只有将风险管理理念固化到每一条规章制度中，要求员工严格遵守，并辅之以合规和绩效考核，久而久之，才会形成良好的风险文化环境和氛围。

77． 在用标准法计算操作风险经济资本时，表示商业银行各产品线的操作风险暴露的β值代表商业银行在（ ）

A．特定产品线的潜在操作风险盈利与所有产品线总收入之间的关系 B．特定产品线的潜在操作风险损失与该产品线总收入之间的关系 C．特定产品线的潜在操作风险盈利与该产品线总收入之间的关系 D．特定产品线的潜在操作风险损失与所有产品线总收入之间的关系

正确答案：B

78． 内部欺诈是指（ ）

A．商业银行内部员工因过失没有按照雇佣合同、内部员工守则、相关业务及管理规定操作或者办理业务造成的风险，主要包括过失、未经授权的业务以及超越授权的活动

B．故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司导致的损失 C．商业银行员工由于知识／技能匮乏而给商业银行造成的操作风险

D．商业银行因违反劳动合同法、就业、健康或安全方面的法规或协议，造成个人工伤赔付或因性别、种族歧视事件导致的损失

正确答案：B 解析：欺诈即有欺骗、诈取的意思，四个选项都是造成操作风险的人员因素，只有选项B有欺诈的行为，故选B。

79． 如果客户尚未违约，则违约风险暴露对于表内项目为（ ） A．债务账面价值 B．债务公允价值 C．资产负债价值 D．信用转换价值

正确答案：A

80． 柜台业务操作风险控制措施不包括（ ）

A．完善规章制度和业务操作流程，不断细化操作细则，并建立岗位操作规范和操作手册，通过制度规范来防范操作风险

B．加强业务系统建设，尽可能将业务纳入系统处理

C．设立专户核算代理资金，完善代理资金的拨付、回收、核对等手续，防止代理资金被挤占挪用，确保专款专用

D．加强岗位培训，特别是新业务和新产品培训，不断提高柜员操作技能和业务水平

正确答案：C

解析：柜台业务的操作风险控制措施有：(1)完善规章制度和业务操作流程，不断细化操作细则，并建立岗位操作规范和操作手册，通过制度规范来防范操作风险。(2)加强业务系统建设，尽可能将业务纳入系统处理，并在系统中自动设立风险监控要点，发现操作中的风险点能及时提供警示信息。(3)加强岗位培训，特别是新业务和新产品培训，不断提高柜员操作技能和业务水平，同时培养柜员岗位安全意识和自我保护意识。(4)强化一线实时监督检查，促进事后监督向专业化、规范化迈进，改进检查监督方法，同时充分发挥各专业部门的指导、检查和督促作用。

81． 商业银行在计量操作风险监管资本时，可以将保险理赔收入作为操作风险的缓释因素，但保险的缓释最高不超过操作风险监管资本要求的（ ）

A．10％ B．15％ C．20％ D．30％

正确答案：C 82． 根据投资组合理论，能够实现风险对冲的两种资产至少应当满足（ ） A．相关系数等于1 B．相关系数小于1 C．相关系数等于0 D．相关系数小于0

正确答案：B

83． 以下不属于我国商业银行内部控制中存在的问题的是（ ） A．商业银行所有权和经营权的分离还有待完善 B．内部控制的组织架构尚未形成

C．内部控制的管理水平、对内部控制监督及评价的有效性和及时性还有待提高

D．内部控制过于严格，以至于一定程度上约束了商业银行业务的扩大

正确答案：D

84． （ ）是将复杂的风险分解成多个相对简单的风险因素，从中识别可能造成严重损失的因素。

A．情景分析法 B．失误树分析法 C．分解分析法 D．决策树分析法

正确答案：C

85． 现金流量分析通常首先分析（ ） A．购建资产活动的现金流 B．经营性现金流 C．投资活动的现金流 D．融资活动的现金流

正确答案：B 解析：现金流量分析通常首先分析经营性现金流，其次应分析投资活动的现金流，随后分析融资活动的现金流，故选B。

86． 以下关于财务状况分析的论述中，正确的是（ ）

A．盈利能力比率又称营运能力比率，体现管理层管理和控制资产的能力 B．杠杆比率能精确衡量企业的偿债能力

C．通过分析损益表可以识别和评价公司的销售情况、成本控制惰况以及盈利能力

D．财务比率能够真实、准确地反映企业的财务状况

正确答案：C

87． 抵押是指债务人或第三方不转移对财产的占有，将该财产作为债权的担保。债务人不履行债务时，（ ）有权依照法律规定以该财产折价或以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。

A．第三方 B．债权人 C．

D．以上都不对

正确答案：B

88． 下列关于利用衍生产品对冲市场风险的描述中，不正确的是（ ） A．构造方式多种多样

B．交易灵活便捷

C．通常只能消除部分市场风险 D．不会产生新的风险

正确答案：D

解析：利用衍生产品对冲市场风险具有明显的优势，如构造方式多种多样、交易灵活便捷等，但通常无法消除全部市场风险，而且可能会产生新的风险，如交易对方的信用风险。

． 下列关于声誉风险管理的说法中错误的是（ ） A．努力建设学习型组织不属于声誉风险管理体系

B．声誉风险识别的核心是正确识别类风险中可能威胁商业银行声誉的风险因素

C．保持与媒体的良好接触有助于改善商业银行声誉管理 D．声誉危机管理规划给商业银行创造了附加价值

正确答案：A

解析：选项A是在声誉风险管理体系建立时要重点强调的内容，努力建设学习型组织就是管理体系的一部分，选项A错误。另外，选项B是声誉风险识别，选项C是声誉风险的管理办法，选项D是声誉危机管理规划的好处。选A。

90． 清晰的战略风险管理流程不包括（ ） A．战略风险识别 B．战略风险规划 C．战略风险评估 D．监测和报告

正确答案：B

解析：清晰的战略风险流程包括：战略风险识别、战略风险评估、监测和报告。

多选题本大题共40小题，每小题1分，共40分。以下各小题所给出的五个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。

91． 商业银行附属资本包括（ ） A．核心资本 B．一般准备 C．盈余公积

D．未分配利润E．长期次级债务

正确答案：B，E

解析：盈余公积和未分配利润都是核心资本。选BE。

92． 下列选项中，属于商业银行市场风险控制手段的有（ ）

A．压力测试 B．交易限额管理 C．风险限额管

D．止损限额管理E．市场风险对冲

正确答案：B，C，D，E

解析：压力测试属于市场风险计量方法。选项BCD都是限额管理，选项E是风险对冲，它们都是市场风险控制手段。选BCDE。

93． 监管当局在判断银行按模型计值方法是否审慎时，应考虑的因素包括（ ）

A．高级管理层应该了解交易账户中按模型计值的项目，并认识到在风险报告或经营业绩报告中，按模型计值所产生的不确定性及其影响程度

B．在可能的范围内，市场参数应该是可以找到来源的，并与市场价格的变化相一致

C．在可能的情况下，应该使用对某种产品通用的计值方法

D．如果是银行自身开发的模型，模型应该建立在适当的假定基础上，并请、合格的外部机构对模型进行评价E．应该有正式的变化控制程序和模型的备份，并定期用于对计值情况进行测试

正确答案：A，B，C，D，E

94． 下列关于我国商业银行交易账户划分的和程序的说法中，正确的有（ ）

A．交易账户的适用范围应包括银行的所有表内外头寸

B．商业银行应根据自身的交易业务性质和复杂程度，相应地明确本行。交易账户包括的金融工具

C．纳入交易账户的头寸要有明确的、经高级管理层批准的交易策略

D．向客户提供结构性投资和理财产品且进行了完全对冲的衍生产品应列入交易账户E．一般而言，在交易之后，银行应立即明确该笔交易应归于银行账户还是交易账户

正确答案：A，B，C

解析：选项D，向客户提供结构性投资和理财产品且进行了完全对冲的衍生产品不应列入交易账户。选项E中，在交易之前，银行应立即明确该笔交易应归于银行账户还是交易账户。选ABC。

95． 内部流程因素引起的操作风险是指由于商业银行业务流程缺失、设计不完善，或者没有被严格执行而造成的损失，主要包括（ ）

A．财务／会计错误 B．文件／合同缺陷 C．产品设计缺陷

D．交易／定价错误E．错误监控／报告

正确答案：A，B，C，D，E

解析：内部流程因素引起的操作风险包括六个方面：(1)财务／会计‘错误，财务管理和会计账务处理方面存在流程错误，主要是财会制度不完善等引起的。(2)文件／合同缺陷，指与文件、合同、档案有关的在制定、管理、内容结构丢失等方面发生的错误。(3)产品设计缺陷，指与所提供的产品有关的问题。(4)交易／定价错误，指在交易过程中，未遵循操作规定、交易定价产生的问题。(5)错误监控／报告，指在监控／报告的流程中出现混乱，或者有关数据的问题导致汇报不准确发生的损失等。(6)结算／支付错误，指银行结算支付系统失灵或延迟出现的问题。选ABCDE。

96． 下列关于巴塞尔委员会对实施高级计量法提出的具体标准的说法中，正确的有（ ）

A．商业银行必须设置的操作风险管理岗位，负责设计：和实施商业银行的操作风险管理框架

B．商业银行可根据本行业务性质、规模和产品复杂程度以及风险管理水平自行选择操作风险计量模型

C．商业银行操作风险计量系统应具有较高的精确度，考虑到非常严重损失事件发生的频率和损失金额

D．商业银行在开发系统的过程中，必须对模型开发和模型验证设定严格程序E．任何操作风险内部计量系统必须提供与巴塞尔委员会规定的操作风险范围和损失事件类型一致的操作风险分类数据

正确答案：A，B，C，D，E 解析：巴塞尔委员会对实施高级计量法提出的具体要求包括资格要求、定性标准、定量标准。选项A是定性标准，选项BCDE都是定量标准。选ABCDE。

97． 下列属于银行监管标准的是（ ） A．促进金融稳定和金融创新共同发展

B．努力提升我国银行业在国际金融服务中的竞争力 C．鼓励公平竞争，反对无序竞争

D．对监管者和被监管者都要实施严格、明确的问责制E．高效、节约地使用一切监管资源

正确答案：A，B，C，D，E

98． 从银行的发展历程来看，商业银行客户信用风险评级方法经历了哪几个主要发展阶段（ ）

A．专家判断法 B．信用评分模型 C．违约概率模型

D．VaR模型E．高级计量法

正确答案：A，B，C

99． 信用评分模型在分析借款人信用风险的过程中，存在的突出问题是（ ）

A．信用评分模型是一种向后看的模型，无法及时反映企业信用状况的变化 B．信用评分模型对历史数据的要求相当高，对于多数新兴商业银行而言，所收集的历史数据极为有限

C．无法全面地反映借款人的信用状况 D．信用评分模型无法提供客户违约概率的准确数值E．方法过于机械死板，太依赖于数理方法，而忽视了一些定量性的、需要基于经验进行判断的因素

正确答案：A，B，D

100． 个人零售贷款的风险主要表现在（ ） A．借款人的真实收入状况难以掌握 B．借款人的偿债能力有可能不稳定 C．抵押权益实现困难

D．贷款期限难以掌握E．贷款购买的商品质量有问题或价格下跌导致消费者不愿履约

正确答案：A，B，C，E 解析：贷款期限是商业银行可以掌握的因素，并不属于个人零售贷款的风险。选ABCE。

101． 资产证券化风险暴露包括但不限于（ ） A．银行持有资产支持证券形成的风险暴露 B．提供信用增级形成的风险暴露 C．流动性支持形成的风险暴露

D．开展利率互换形成的风险暴露E．货币互换形成的风险暴露

正确答案：A，B，C，D，E

102． 以下对商业银行系统开发中内部数据要求的说法中正确的是（ ） A．对内部数据应设置合理的损失事件统计金额起点

B．商业银行的内部损失数据应全面覆盖对全行风险评估有重大影响的所有重要的业务活动

C．因操作人员违规操作引起的市场风险损失，不应纳入操作风险监管资本计量

D．商业银行应收集损失事件的发生时间，以及发生的原因等信息E．使用内部损失数据应与业务条线归类目录和损失事件类型目录建立对应关系

正确答案：A，B，D，E 解析：因操作人员违规操作引起的市场风险损失，应反映在操作风险的内部损失数据库中，纳入操作风险监管资本计量。选ABDE。

103． 资本充足率信息披露的内容应包括（ ）

A．风险管理目标和 B．并表范围 C．资本规模

D．资本充足率水平E．信用风险和市场风险

正确答案：A，B，C，D，E

104． 债项评级（ ） A．可用于贷前审批 B．可用于贷后管理

C．是对债项风险的一种预先判断

D．主要用于贷后管理E．不可以反映客户的信用风险

正确答案：A，B，C

解析：主要用于贷后管理的是贷款分类，排除选项D。债项评级可以反映客户的信用风险，排除选项E。选ABC。

105． 市场风险报告应包括以下内容（ ） A．盈亏状况 B．内部审计情况

C．市场风险经济资本分配情况 D．压力测试情况E．事后检验

正确答案：A，B，C，D，E

106． 《巴塞尔新资本协议》关于压力测试的观点包括（ ）

A．采用内部评级法评估资本充足性的商业银行必须有健全的压力测试过程 B．压力测试必须有意义，而且必须谨慎 C．压力测试并非是要求考虑最差的情景

D．必须经常进行压力测试E．可以开发不同方法来符合压力测试要求

正确答案：A，B，C，E 解析：压力测试的工作量往往是巨大的，并且过多的压力测试并不意味着抓住了风险管理的实质和要害，也不意味着高水平的风险管理。选ABCE。

107． 国家风险的评估指标包括（ ） A．数量指标 B．比例指标 C．等级指标

D．效率指标E．营运能力指标

正确答案：A，B，C 解析：效率指标一般应用于对企业的评估。营运能力指标用于客户风险评估。选ABC。

108． 以下属于零售经纪业务的是（ ） A．个人理财 B．代理保险 C．零售贷款

D．租赁E．代理基金

正确答案：A，B，E

109． 监管机构规定的可能造成实质性损失的操作风险事件类型包括（A．内部欺诈事件 B．外部欺诈事件 C．实物资产的损失

D．客户、产品和业务活动事件E．信息系统事件

正确答案：A，B，C，D，E

110． 风险报告从类型上划分通常分为（ ） A．综合报告 B．专题报告 C．特征报告

D．级别报告E．内部报告

正确答案：A，B

111． 内部报告通常包括（ ） A．评价整体风险状况 B．识别当期风险特征 C．分析重点风险因素

D．总结专项风险工作E．配合内部审计检查

正确答案：A，B，C，D，E

112． 贷款重组的流程包括（ ） A．成本收益分析 B．准备重组方案 C．签署转让协议

D．办理贷款转让手续E．与债务人磋商和谈判

正确答案：A，B，E

113． 个人零售贷款可以分为（ ） A．汽车消费贷款 B．信用卡消费贷款

）

C．助学贷款

D．助业贷款E．留学贷款

正确答案：A，B，C，D，E

114． 压力测试至少应包括（ ） A．利率总水平的突发性变动

B．收益率曲线的斜率和形状发生变化 C．关键业务假定不适用

D．参数失效E．参数设定不正确

正确答案：A，B，C，D，E

115． 内部评级系统由（ ）组成。 A．评级模型 B．评级数据 C．风险区分

D．排序能力E．风险识别

正确答案：A，B

116． 非现场监管的程序包括（ ） A．制订监管计划

B．监管信息收集，编制机构概览 C．日常监管分析

D．风险评估E．监管评级

正确答案：A，B，C

解析：有限额管理未能确定限额管理的具体信贷种类。选ABC。

117． 根据监管机构的要求：为具备使用标准法的资格商业银行必须至少满足以下条件（ ）

A．董事会和高级管理层应当积极参与监督操作风险管理架构 B．银行过去五年的ROE均应大于10％ C．银行资产应当超过500亿美元

D．银行应建立清晰的操作风险内部报告路线E．银行应当投入充足的人力和物力支持在业务条线实施操作风险管理，并确保内部控制和内部审计的有效性

正确答案：A，D，E

118． 商业银行可将特定时段内的存款分为（ ） A．敏感负债 B．脆弱资金 C．核心存款

D．流动性负债E．附属资本

正确答案：A，B，C

119． 目前对操作风险进行评估的要素主要包括（ ） A．内部操作风险损失数据 B．外部相关损失数据 C．情景分析

D．内部控制因素E．合规文化

正确答案：A，B，C，D

解析：合规文化属于操作风险控制应考虑的因素。选ABCD。

120． 商业银行在全行范围内开展操作风险的自我评估的作用包括（ ） A．建立覆盖商业银行各项经营管理的操作风险动态识别评估机制，实现操作风险的主动识别与内部控制持续优化

B．不断优化和完善各项作业流程，平衡风险与收益，提高商业银行服务效率和盈利能力

C．在自我评估基础上，可以建立操作风险事件数据库，构建操作风险管理的基础平台

D．为案件访查工作提供方法和技术支持，使案件专项治理工作成为长期任务融入商业银行日常管理中，从源头上控制案件隐患及风险损失E．促进操作风险管理文化的转变，提高员工参与操作风险管理的主动性和积极性

正确答案：A，B，C，D，E 解析：自我评估的主要目标是鼓励各级机构承担责任即主动对操作风险进行识别和管理。主要作用有6个方面。除了题中5个方面之外，还有为建立操作风险管理的关键风险指标体系和操作风险计量奠定基础。选ABCDE。

121． 商业银行在流动性管理的过程中，所需要处理的一对矛盾是（ ） A．商业银行为了追求利润最大化，倾向于持有期限长、利润大的资产 B．国家对于商业银行流动性管理的强制规定

C．商业银行负债的不稳定和不确定性要求商业银行必须持有足够的流动资金来应付经营过程中的流动性需要

D．社会公众对商业银行流动性状况的评价E．商业银行自身经营战略

正确答案：A，C

解析：选项BDE中的内容只是单向影响，本身的叙述并不是一对矛盾，从逻辑上即可将其排除。银行对流动性进行管理，一定是有着自身的利益驱动，不会单单因为外部(国家、社会公众)原因而被迫做出什么决策。所以在考虑本题时，还是要从银行自身出发，另外既然是一对矛盾，那么两个选项就要相互呼应。选项AC是最合适的选项，说明了银行既想拥有期限长的资产，又有要求高流动性的压力。因此选AC。

122． 关于外部审计与监督检查关系的表述，下面选项中正确的是（ ） A．发展和完善注册会计师审计制度，确立权威中介机构的审计职能，严格规范信息披露主体对信息披露行为的主要责任，是增强信息披露真实性、可靠性、及时性、有效性的保障

B．通常情况下外部审计侧重于财务报表审计，关注财务信息的完整性、准确性、可靠性

C．随着银行经营管理的发展，外部审计也逐渐向风险管理领域扩延

D．外部审计和监督意见共同成为市场主体关注，评价、选择银行的重要依据E．外部审计与银行监管相辅相成

正确答案：B，C，D，E

123． 下列关于风险管理策略的说法中正确的有（ ） A．风险分散与风险对冲都可以管理系统性风险和非系统风险 B．商业银行的风险对冲可以分为自我对冲和市场对冲

C．风险规避是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场，以避免承担该业务或市场具有的风险

D．根据多样化投资分散风险原理商业银行的信贷业务应是全面的，不应集中于同一业务、同一性质甚至同一个借款人E．风险规避策略是一种消极的风险管理策略，不宜成为商业银行发展的主导风险管理策略

正确答案：B，C，D，E

124． 以下属于公司金融业务的是（ ） A．承销 B．债务融资 C．代收代扣

D．咨询见证E．上市服务

正确答案：A，B，D

125． 下列属于金融期货的是（ ） A．利率期货 B．货币期货 C．指数期货

D．现金期货E．远期期货

正确答案：A，B，C

126． 风险监管框架涵盖的监管步骤有（ ） A．了解机构 B．风险评估

C．规划监管行动

D．准备风险为本的现场检查E．实施风险为本的现场检查并确定评级

正确答案：A，B，C，D，E

127． 合格净额结算的认定要求包括（ ） A．可执行性 B．法律确定性 C．风险监控

D．风险缓释E．风险规避

正确答案：A，B，C

128． 信息披露的要求有（ ）

A．银行业机构必须建立一套披露制度和 B．必须提高信息披露的相关性 C．必须保持合理频度

D．银行业机构要明确信息披露的内容和方法E．要建立信息披露的内部控制

正确答案：A，B，C，D，E

129． 商业银行的资产负债期限结构是指在未来特定时段内，（ ）的构成状况。

A．流动资产与流动负债 B．速动资产与流动负债

C．利率敏感性资产与利率敏感性负债

D．到期资产与到期负债E．现金流入与现金流出

正确答案：D，E

解析：商业银行的资产负债期限结构是指，在未来特定时段内，到期资产数量(现金流入)与到期负债数量(现金流出)的构成状况。选项DE是一种意思的两种不同说法。选DE。

130． 个人客户贷款时应提交的工作单位及收人证明材料包括（ ） A．个人工资收入证明 B．个人所得税完税证明 C．交缴公积金证明

D．不动产产权证明E．个人动产产权证明

正确答案：A，B，C 解析：不动产产权证明不是由工作单位出具的材料，也不是能证明收入的材料。动产产权证明也不是由单位出具的材料，选ABC。

判断题本大题共15小题，每小题1分，共15分。判断以下各小题的对错，正确的选A，错误的选B。

131． 风险管理由风险管理部门单独负责。（ ） A．正确 B．错误

正确答案：B

解析：风险管理不仅仅是风险管理部门的责任，还是董事会、高级管理层，财务控制部门，内部审计部门的责任。

132． 监管机构规定监管资本应明确其所有权归属。（ ） A．正确 B．错误

正确答案：B 解析：监管资本必须在非预期损失出现时随时可用，因此其强调的是抵御风险、保障商业银行持续稳健经营的能力，并不要求其所有权归属。

133． 法人信贷业务是最容易引发操作风险的业务环节。（ ） A．正确 B．错误

正确答案：B 解析：柜台业务是指通过商业银行柜面办理的业务，是商业银行各项业务操作的集中体现，是最容易引发操作风险的业务环节。

134． 商业银行计算资本充足率时，应从资本中扣除一些项目，其中对向非自用不动产投资和企业投资，分别从附属资本和核心资本中各扣除80％。（ ）

A．正确 B．错误

正确答案：B 解析：商业银行计算资本充足率时对向非自用的不动产投资和企业投资，应分别从核心资本和附属资本中各扣除50％。

135． 期货是在场内进行交易的标准化即期合约。（ ） A．正确 B．错误

正确答案：B

解析：期货是在场内进行交易的标准化远期合约。

136． 操作风险可以分为由人员、系统、流程和内部事件所引发的四类风险。（ ）

A．正确

B．错误

正确答案：B

解析：人员因素、系统缺陷、内部流程其实都是内部事件。操作风险可以分为由人员因素、系统缺陷、内部流程和外部事件引发的四类风险。

137． 国家风险通常是由债务人所在国家的行为引起的，它超出了债权人的控制范围。（ ）

A．正确 B．错误

正确答案：A

138． 信用风险与市场风险相比具有数据优势和易于计量的特点。（ ） A．正确 B．错误

正确答案：B 解析：从字面上看信用本身就是难以确定预计的。市场风险则是有比较确定的数字。信用风险与市场风险相比，数据难以观察和计量。

139． 在同一个国家范围内的经济金融活动不存在国家风险。（ ） A．正确 B．错误

正确答案：A

140． “假按揭”的主要表现形式之一是开发商利用积压房产套取银行信用，欺诈银行按揭资金。（ ）

A．正确 B．错误

正确答案：A

141． 高级管理层承担商业银行风险管理的最终责任。（ ） A．正确 B．错误

正确答案：B

解析：董事会承担商业银行风险管理的最终责任。

142． 同受国家控制的企业必为关联方。（ ） A．正确 B．错误

正确答案：D 解析：联系现实，各种不同类型的国企。同受国家控制，但不一定为关联方，也可以彼此之间毫无交往。

143． 利息保障倍数的缺陷是仅仅考虑利息因素。（ ） A．正确 B．错误

正确答案：A

144． 在《巴塞尔新资本协议》中，违约概率被具体定义为借款人贷款期违约概率与0.03％中的较高者。（ ）

A．正确 B．错误

正确答案：B

解析：应为借款人内部评级1年期违约概率与0.03％中的较高者。

145． 根据《巴塞尔新资本协议》，在信用风险评级标准法下，商业银行：不得通过信用衍生工具进行信用风险缓释。（ ）

A．正确 B．错误

正确答案：B

解析：对风险进行缓释是积极的管理风险的策略，当然是允许的。