预算执行情况和预算（草案）报告
预算执行情况和预算（草案）报告
20XX年，“十三五”规划的开局之年，也是我区积极落实“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险”措施的关键年。我区财税部门在区委、区的正确领导下，在区、区政协的监督和支持下，深入贯彻落实党的十八届五中、六中全会精神，全力以赴狠抓组织收入，压缩一般性支出，依法理财，严格管理，努力保障人员工资以及民生重点领域投入。
一、 20XX年财政预算执行情况。 （一） 一般公共预算执行情况。 ——收入预算执行情况。
20XX年来源于我区财政总收入***-*****万元，同比增加*****万元，增长16.3%。
全区一般公共预算收入*****万元，完成年初预算720XX年万元的102.36%，同比增加2425万元，自然口径增长3.4%，可比口径增长5.2%(可比口径增幅为剔除营改增调整后的增幅,下同)。其中，税收收入*****万元，完成年初预算*****万元的102.52%，同比增加2130万元，按自然口径增长4.7%,按可比口径增长7.6%；非税收入*****万元，完成年初预算*****的103.16%，同比增加295万元，自然口径和可比口径增长同为1.1%。加上上年结转收入5511万元、调入资金803万元、上级补助收
入*****万元、债务转贷收入8233万元及调入预算稳定调节基金3277万元，20XX年一般公共预算总收入*****万元。
按税种划分，收入*****万元，可比增长23.15%;营业税收入2790万元,可比下降25.72%,主要的原因是20XX年5月起全面实施“营改增”;企业所得税收入2680万元,下降19.83%，主要原因是经济下行的趋势尚未完全遏制；个人所得税收入2527万元,下降0.86%;资源税收入6万元，下降14.29%；城市维护建设税收入*****万元，增长15.09%；房产税收入2697万元,增长5.85%；印花税收入1062万元,下降9.54%；城镇土地使用税收入2472万元,下降9.12%；土地收入1517万元,下降13.07%,主要是税率由2.5%下调至2%；耕地占用税收入466万元,增长529.73%,主要是增加土地供应。
按税收与非税收入划分。税收收入*****万元，占一般公共预算收入的.37%；非税收入*****万元，占一般公共预算收入的35.63%。非税收入中，行政事业性收费收入比上年下降17.73%，体现了供给侧结构性改革降低成本的要求。
——支出预算执行情况。
20XX年全区公共预算支出完成*****万元，完成年初预算*****万元的99.97%，同比减少*****万元，下降11.22%。支出没有实现增长的原因主要是20XX年按照规定清理压减存量资金安排支出，抬高了支出基数。一般公共预算支出加上上解支出*****万元、债务还本支出8025万元和结转下年6376万元等支出，20XX年总支出为*****万元。 （二）性基金预算执行情况。
20XX年全区性基金预算收入458万元，增长141.05%。其中，体育彩票公益金收入394万元，增长107.37%。加上性基金补助收入*****万元、上年结余收入3994万元，全区性基金预算总收入*****万元。20XX年全区性基金预算支出*****万元，加上调出资金434万元，全年共支出*****万元，年终结余资金4399万元。
（三）国有资本经营预算执行情况和社会保险基金预算执行情况。 我区国有企业经营不善，没有利润上缴，也没有股利股息收入及产权转让收入上缴，所以国有资本经营预算收入为零，支出也为零。我区的社会保险基金预算并入市预算并由市执行，所以没有单独的社会保险基金预算。
（四）地方债务情况。
截至20XX年12月31日，**区性债务余额3436.22万元，其中：负有偿还责任的债务234.86万元，负有担保责任的债务40万元，可能承担一定救助责任的债务3161.36万元。
债务置换情况。至20XX年底共置换债券120XX年.5万元，其中20XX年置换8232.5万元。通过债券置换，降低我区利息负担，优化期限结构，腾出更多资金用于民生支出。 （五）“三公”经费支出情况。
20XX年**区财政拨款“三公”经费支出552万元，同比增加92万元，增长20%。其中：因公出国（境）费用18万元，增长157.14%;公务接待费136万元，增长78.95%;公务用车运行维护及购置费398万元,增长5.57%,主要是去年接待办购置了一辆中巴车。
二、为确保20XX年财政各项工作及预算任务的完成，我们着重抓了以下几方面的工作：
（一）全力组织财政收入，确保财政收入稳步增长。
20XX年，在受全面实施“营改增”等减税减费，经济下行压力持续情况下，在区委、区的领导下，财税部门紧密协作，想方设法组织收入，取得良好效果。20XX年我区财政收入仍稳步增长，实现自然口径增长3.4%、可比口径增长5.2%，增幅全市第三。
（二）优化支出结构，重点保障民生支出，维护社会事业和谐稳定。 围绕“保民生、保运转、保重点”的主题，调整和优化财政支出结构，严控一般性支出，保障和改善民生，加大对民生投入。一是根据、省、市对弱势群体补助实行新标准，确保低保、五保、孤儿、医疗救助等“底线民生”需求。城市低保补差标准由374元/每人每月提高到418元/每人每月，农村低保补差标准由172元/每人每月提高到190元/每人每月，至20XX年12月底，共支付低保金1599万元。五保户补助标准由560元/每人每月提高到650元/每人每月。孤儿补助标准由760元/每人每月提高到820元/每人每月。为困难群众购买城乡居民医疗保险，标准由60元/每人每月提高到120元/每人每月。二是加大教育投入。至20XX年12月底，投入义务教育公用经费资金8234万元，学生助学金支付163.6万万元，困难学生免学费支付342.12万元，学前资助支付.7万元、学校改造资金1027.33万元，为各学校配备了图书、教学仪器、多媒体教学设备等。按照湛江市城区中小学校和幼儿园学位规划建设实施方案（湛府办
