资产管理制度
一、总则
本办法适用于固定资产、低值易耗品（以下简称“资产”）的预算计划、购置、保管等有关管理工作。
（一）固定资产：指单位价值在500元以上或使用年限一年以上的设备、用具、工具等； （二）低值易耗品：不符合上述条件的劳动资料、物品。
注：由行政人事中心及财务审计中心对公司固定资产、低值易耗品进行盘点，建立台账。 二、管理职责
（一）行政人事中心设专人，对本单位的财产负责管理； （二）财务审计中心负责定期的盘点工作； （三）资产使用人对本人使用的财产承担保管责任；
（四）资产采购，应在集中招投标指定公司购买，未有指定公司的，应货比三家，在保证质量的前提下，力求价格低廉；
（五）固定资产、低值易耗品纳入行政费用预算管理范围。 三、购置计划及申请
（一）各中心、各项目需将在每月的15日前将下月的《固定资产和低值易耗品采购计划及预算》报行政人事中心审核；
（二）行政人事中心在每月前需将下25日前将各中心、各项目的采购计划进行汇总并完成出预算计划交分管领导核准；
（三）预算计划批准后，按计划进行下一步工作。 四、采购
（一）资产采购价格在3000以上(含)由行政人事中心负责，3000元以上由总裁办负责，财务审计中心门进行审核；
（二）资产的购置，必须取得正式，列明品种、规格、单价、数量。 附表：《办公用品采购申请表》（2-11） 五、计划外资产购置申请
各中心、各项目在申请临时购置资产时填写《办公用品采购申请表》，逐级审批。 六、资产领用及造册管理
（一）资产管理人员应对新购入的资产进行统一分类编号，并设置资产管理台帐和按使用中心建立《资产管理明细表》（2-12）。
（二）凡经验收合格的固定资产，资产管理人员应即以喷字或其它方式将编号印记于该资产上，并应与其所经管的资产管理帐保持一致。
（三）固定资产领用（包括新购、调配）操作程序：领用时应填写《固定资产领用、入库签收表》（2-13）一式二份，由资产管理人员签名确认。一份由资产管理人员将相关内容输入资产管理台帐及使用中心的资产明细表后存档；如为新购资产，另一份随同到财务审计中心入帐。 七、资产调配
（一）行政人事中心可在各中心、各项目之间统筹调剂余缺的资产；
（二）离职或工作调动的员工，必须退还其领用的全部耐用物品。资产管理人员调动工作，交接双方应清查财产，资产管理人员签字并经本中心负责人确认。 八、清查与维修
（一）每年7月行政人事中心和各中心、各项目部对固定资产状况进行每半年的抽样检查；每年1月行政人事中心应会同财务审计中心对上一年度的资产状况进行清查。 （二）各中心、各项目的清查结果须在1月15日前汇总至行政人事中心；行政人事中心在1月30日前向总裁办报告年度资产状况，并将清查工作的结果和处理意见报管理中心领导，以备审批处理。
（三）为确保各项资产的正常使用，使用中心要经常对资产进行检查维护，发现损坏，需要维修资产的由综合中心安排，不得擅自请人维修。
（四）资产的维修应控制在预算范围内，超出预算范围的维修费用，由资产使用中心负担。 九、报废
（一）资产丧失使用效能需要报废的，经查实并办理手续后，可以作报废处理。 （二）资产报废审批操作程序
在固定资产的资产报废时，由使用中心、项目填制《固定资产报废申请表》（2-13）一式二份，详细说明固定资产的技术状况和报废原因，经使用中心或项目、行政人事中心、财务审计中心负责人、总裁审批后方可报废。财务根据审批结果作相应帐务处理。
